第16章 第十六章物資管理

一、總則 第一條物料由生產部核算、計劃。 第二條物料由採購科訂購。 第三條物料由倉庫人員管理與控制。 第四條物料管理由廠長辦公室直接監督。 第五條物料管理部門必須以公司的經營目標和生產任務為中心，指導和推動物料的供應工作。 第六條物料管理部門必須保障生產的正常運轉，不可中途斷缺物料，怠誤生產。 第七條要做到物料的平衡、訂購、分配工作，做到經濟、合理、及時、齊全地供應各種物料。 第八條物料管理部門要做到統一計劃、統一訂購、統一分配、統一調度、統一管理。 第九條要盡量減少呆滯物料的產生，盡量降低物料的成本，提高物料的利用率。 第十條要保證物料的質量、數量。 二、物料的分類、核算與訂購

第十一條根據本公司生產物料的實際情況，可分為三大類：1）主料類；2）輔料類；3）包裝物品類。 第十二條物料的核算與計劃，應該注意以下幾個問題： 1、什麼款式。 2、多少數量。 3、哪種主料。 4、用什麼輔料。 5、單位用料。 6、單位輔料用量。 7、交貨時間。 8、生產所需時間預算。 9、物料進貨所需時間。 第十三條生產部根據第十三條所提供的信息，核算物料，編制好物料訂購計劃，通知採購部訂購。 第十四條在物料核算中，要本著務實、準確的精神，做好物料的預算工作。 第十五條採購科一定要配合生產部，確保物料的供應，否則如果怠誤生產經營，將要追究當事人的責任。

第十六條物料的採購，要堅持“貨真價實”的原則，要有高度的成本觀念。 三、倉儲庫管理 （一）倉庫的規劃 第十七條庫位標識、庫位編號，依下列原則辦理，並於適當位置作明顯標識。 1、層次別，依下列原則辦理，並於適當位置作明顯標識。 2、庫位流水編號。 3、通道別，依ABC順序編訂。 4、倉庫別，依ABC順序編訂。 第十八條物料管理部門要依庫位配置情況、繪製“庫位標識圖”懸掛於倉庫明顯處。 第十九條倉庫管理人員要掌握各庫位、各產品規格的進出動態。 （二）倉庫的物料驗收 第二十條物料的驗收由倉管負責。 第二十一條物料驗收人員要親自同交貨人辦理交接手續，核對、清點物料名稱、數量、顏色是否一致。並在貨物單上簽字。

第二十二條在驗收過程中，驗收人員必須按照公司的有關檢驗文件，進行檢驗，要嚴格執法，不可徇私舞弊。 第二十三條在物料驗收中，如果質量不合格，數量短缺，立即通知採購科和有關領導等候處理。 第二十四條物料驗收合格後立即：1）填好“物料入廠檢驗表”；2）來料匯報單；3）編號入賬；4）歸入庫位。 （三）倉庫領料、發料規則 第二十五條領料單的設置，分三聯：1）領料部門存根；2）倉庫記賬憑證；3）辦公室備查。 第二十六條領料的控制，車間用料一定要認真核算，不能超額領料，車間不能積壓物料，倉管與車間各級管理人員共同控制，一定要有成本觀念、物控意識。 第二十七條領料單，由各部門組長簽發，由車間主管審核，再到倉庫領料，否則，倉管有權拒絕發料。

第二十八條各部門主管在審核領料時，要注意以下幾個問題： 1、審核領料單上的物料是否需要。 2、審核領料單上的數量與實際需要是否相等。 3、審核領料單上的內容是否正確。 第二十九條各部門所需物料必鬚根據生產數量來開領料單，如果不按規定開領料單造成物料積壓車間，要追究主管的責任。 第三十條倉管在職發料時一定要憑領料單發料，以作記賬憑證，不可沒單發料，否則要追究當事人的責任。 第三十一條領料人在進入倉庫時，嚴禁煙火。 第三十二條領料人員領好料，清點數目之後，馬上離開倉庫，不可在倉庫裡面閒聊、說笑、逗留。 第三十三條倉庫管理人員要根據裁床單的數量發貨，控制好物料的發放數量。

第三十四條對倉管人員貪圖方便，違反發料原則，造成物料失效、積壓，大料小用，優材劣用，以及差錯，要追究當事人的經濟責任。 第三十五條倉管人員要做到：一盤底、二核對、三發料、四減數。 第三十六條對所有發料憑證，倉庫管理員要妥善保管，不得丟失。 第三十七條料發好後，要馬上入賬，做到賬目進出平衡，不可多進少出，也不少進多出。 （四）倉庫責任管理條例 第三十八條倉管人員要嚴格遵守本條例及公司製定的各項管理制度。 第三十九條倉管人員要積極配合各生產部門的生產活動，做好物料發放工作。 第四十條要合理利用倉庫空間，規劃好倉庫物料的放置，嚴禁隨便亂堆、亂放。 第四十一條通道內嚴禁堆放物料，要保證通道的絕對暢通。

第四十二條要保證倉庫的清潔衛生，及時清除貨物出庫後的垃圾。 第四十三條倉管要認真履行公司賦予的管理權利和職責，不可擅離職守。 第四十四條要做好倉庫的出庫與入庫記錄，並且及時入賬，不可拖拖拉拉。 第四十五條要定期組織安全檢查，做好“防火、防盜、防害”等三防工作。 第四十六條要不定期到生產車間，檢查物料情況，看有沒有浪費或積壓現象。 第四十七條下班後一定要關閉電源，關好門窗。 第四十八條要及時做好月底庫存統計報表，同時做好倉庫物料動態分析報告及滯料統計表。 第四十九條要及時處理好退料、庫損等問題，並向生產部匯報。 第五十條要及時組織對滯料的處理，並提出合理的處理方案。 第五十一條要及時盤查常用物料的庫存情況，做到心中有數，不可到了缺貨才去申購。

第五十二條要根據生產情況、存貨準則，合理髮出申購指令。 （五）退料處理規則 第五十三條退料分兩種情況，一種是外購物料不合本公司的要求，需要退貨；一種是本公司各生產現場：1）超額領料；2）節約用料盈餘；3）物料不合格等情況。 第五十四條如果是在進貨驗收中，發現物料不合格： 1、通知訂購科。 2、開物料退貨通知單。 3、貼上黃色拒收標籤。 4、報告有關領導。 5、採購聯絡廠商取回所退物料。 6、在進貨日報表中，取消不合格進料。 第五十五條車間退料，必須由車間主管簽發退料單，註明退料原因，清點退料數量、規格、型號。 第五十六條車間退回的物料，要分良品、不良品，如果是良品要歸入庫位，如果是不良品要報告辦公室等待處理。

（六）倉庫賬目管理 第五十七條倉庫賬目分三類：1）庫存分類賬；2）實物出入賬；3）日記賬。 第五十八條記賬要按規範化記賬，字跡要清楚。 第五十九條記賬要日清月結，不積壓，月報及時。 第六十條倉庫賬目由廠長直接安排專人負責保管、記賬。 第六十一條倉庫賬目管理人員要絕對遵守公司的保密製度，不可洩露賬務機密，否則要受到嚴重處罰。 第六十二條除公司高層領導可以查看賬目之外，其他任何人不可隨意查看倉庫賬目。 第六十三條賬目要堅持“準確、務實，有據可依，有賬可查，賬賬相符，賬物相符”的原則。 四、成品管理 （一）成品的分類 第六十四條按檢查規格可分為：1）合格品；2）不合格品。

第六十五條按品牌分類。 第六十六條按成品分類。 （二）成品倉庫的規劃 第六十七條根據成品的分類，可劃分為若干個區。 第六十八條每個區又可分為。 第六十九條成品按規定的位置放置後，要作明顯的標識。 第七十條在明顯的位置，要標明“庫位配置圖”，並隨時顯示庫存動態。 第七十一條要編制好成品庫存速查表，以便快速查出各個款式的庫存情況。 （三）成品入庫、出庫管理 第七十二條包裝部出貨組出完貨後，剩下的成品要及時入庫。 第七十三條成品入庫必須由成品倉管與出貨組長親自辦理交接手續。 第七十四條出貨組長在移交成品入庫時，必須具有成品入庫明細表，否則倉管有權拒收。 第七十五條成品倉管要根據“入庫明細表”查明入庫成品與明細表數量、規格、顏色是否相符。如果不符，必須要求出貨組長重新更正。

第七十六條成品倉管驗證入庫成品後，立即：1）開“入庫單”；2）記入“成品庫存速查表”；3）登記入賬。 第七十七條如果出貨組要在倉庫提貨，必須出示出貨單，再由倉管組織配貨。 第七十八條在配貨過程中，要注意以下幾點： 1、要保持成品倉庫的整齊，不可亂堆亂放。 2、要根據“出貨單”的要求配貨。 3、在配貨過程中，不可隨便拆開包裝箱，要多少拆多少，而不能拆得太多，搞得凌亂不堪。 4、貨配好後，要重新整理好成品，不可混亂。 第七十九條貨配好後，由倉管開好“出庫單”與出貨組長辦理交接手續。 第八十條出好貨後，倉管立即在“成品速查表”中沖減數量，並在賬目中沖減，做到及時入賬。 五、滯料與滯成品管理 第八十一條滯料。凡質量（型號、規格、材質、效能）不合標準，存儲過久，已無機會使用，或另有使用機會，但用量極少，且存量又多，有變質的顧慮或因陳腐劣化、革新等現像已不適用，需要專案處理的物料。 第八十二條滯料產生的原因。 1、銷售預測偏高，致使物料核算過剩。 2、訂單取消，剩餘物料。 3、工藝改變，所剩物料。 4、質量不合格，沒有及時退貨。 5、倉儲管理不善，導致物料變質、劣化。 6、請購不當，或請購重複。 7、試驗物料。 8、代客加工餘料。 第八十三條滯成品產生的原因。 1、正常良品入庫後，滿三個月未銷售，或未售完者。 2、每次生產所產生的次品。 3、訂單取消。 4、超制、缺碼。 5、退貨。 6、試製品。 第八十四條倉庫管理人員每月要匯總“成品庫存報表”、“滯成品庫存報表”。倉庫管理人員要經常盤點清倉，核實庫存數量。如果發現與實物有異，立即查明原因並更正。 第八十五條倉庫管理人員每月要編制“六個月無異動滯料明細表”、“三個月無異動成品明細表”直接上報給廠長辦公室。 第八十六條廠長辦公室根據滯料情況和滯成品情況，馬上組織處理小組，追查滯料產生的原因，同時商討處理方案和處理期限。 第八十七條滯成品、滯料處理小組把商討好的處理方案呈交給總經理核審後再實施。 第八十八條處理小組把實施後的結果，編成資料送交總經理審查。 第八十九條處理方式（滯料）：1）轉用；2）出售；3）交換；4）拆用；5）報廢。 第九十條如果處理方式是屬於“出售”、“交換”的部分就交給採購部處理，如果是“轉用”就交給生產部處理，如果是報廢，就交給倉庫處理。 第一條本公司對物料的驗收以及入庫均依本辦法作業。 第二條待收料。 物料管理收料人員於接到採購部門轉來已核准的“採購單”時，按供應商、物料別及交貨日期分別依序排列存檔，並於交貨前安排存放的庫位以利收料作業。 第三條收料。 （一）內購收料 1、材料進廠後，收料人員必須依“採購單”的內容，並核對供應商送來的物料名稱、規格、數量和送貨單及發票並清查數量無誤後，將到貨日期及實收數量填記於“請購單”，辦理收料。 2、如發覺所送來的材料與“採購單”上所核准的內容不符時，應即時通知採購處理，並通知主管，原則上非“採購單”上所核准的材料不予接受，如採購部門要收下該等材料時，收料人員應告知主管，並於單據上註明實際收料狀況，並會簽採購部門。 （二）外購收料 1、材料進廠後，物料管理收料人員即會同檢驗單位依“裝箱單”及“採購單”開櫃（箱）核對材料名稱、規格並清點數量，並將到貨日期及實收數量填於“採購單”。 2、開櫃（箱）後，如發覺所載的材料與“裝箱單”或“採購單”所記載的內容不同時，通知辦理進口人員及採購部門處理。 3、如發覺所裝載的物料有傾覆、破損、變質、受潮等異常時，經初步計算損失將超過5000元（含）以上者，收料人員即時通知採購人員聯絡公證處前來公證或通知代理商前來處理，並儘可能維持異常狀態以利公證作業；如未超過5000元者，則依實際的數量辦理收料，並於“採購單”上註明損失數量及情況。 4、對於由公證或代理商確認，物料管理收料人員開立“索賠處理單”呈主管核示後，送會計部門及採購部門督促辦理。 第四條材料待驗。 進廠待驗的材料，必須於物品的外包裝上貼材料標籤並詳細註明料號、品名規格、數量及入廠日期，且與已檢驗者分開儲存，並規劃“待驗區”以為區分。收料後，收料人員應將每日所收料品匯總填入“進貨日報表”以為入賬清單的依據。 第五條超交處理。 交貨數量超過“訂購量”部分應予退回，但屬買賣慣例，以重量或長度計算的材料，其超交量的3%（含）以下，由物料管理部門於收料時，在備欄註明超交數量，經請購部門主管（含科長）同意後，始得收料，並通知採購人員。 第六條短交處理。 交貨數量未達訂購數量時，以補足為原則，但經請購部門主管（含科長）同意者，可免補交，短交如需補足時，物料管理部門應通知採購部門聯絡供應商處理。 第七條急用品收料。 緊急材料於廠商交貨時，若物料管理部門尚未收到“請購單”時，收料人員應先洽詢採購部門，確認無誤後，始得依收料作業辦理。 第八條材料驗收規範。 為利於材料檢驗收料的作業，質量管理部門就材料重要性及特性等，適時召集使用部門及其他有關部門，依所需的材料質量研訂“材料驗收規範”，呈總經理核准後公佈實施，以為採購及驗收的依據。 第九條材料檢驗結果的處理。 （一）檢驗合格的材料，檢驗人員於外包裝上貼合格標籤，以示區別，物料管理人員再將合格品入庫定位。 （二）不合格驗收標準的材料，檢驗人員於物品包裝貼不合格的標籤，並於“材料檢驗報告表”上註明不良原因，經主管核示處理對策並轉採購部門處理及通知請購單位，再送回物料管理憑此以辦理退貨，如特採時則辦理收料。 第十條退貨作業。 對於檢驗不合格的材料退貨時，應開立“材料交運單”並檢附有關的“材料檢驗報告表”呈主管簽認後，憑此異常材料出廠。 第十一條實施修正。 本辦法呈總經理核准後實施，修訂時亦同。 第一條領料。 1、使用部門領用材料時，由領用經辦人員開立“領料單”經主管核籤後，向倉庫辦理領料。 2、領用工具類材料（明細由公司自行製定）時，領用保管人應拿“工具保管記錄卡”到倉庫辦理領用保管手續。 3、進廠材料檢驗中，因急用而需領料時，其“領料單”應經主管核簽，並於單據註明，方可領用。 第二條發料。 由生產管理開立的發料單經主管核籤後，轉送倉庫依工令及發料日期備料，並送至現場點交簽收。 第三條材料的轉移。 凡經常使用或體積較大須存於使用單位者，由使用單位填製“材料移轉單”向資料庫辦理移轉，並每日下班前依實際用量填製“領料單”，經主管核籤後送材料庫沖轉出賬。 第四條退料。 1、使用單位對於領用的材料，在使用時遇有材料質量異常，用料變更或用餘時，使用單位應註記於“退料單”內，再連同料品繳回倉庫。 2、材料質量異常欲退料時，應先將退料品及“退料單”送質量管理單位檢驗，並將檢驗結果註記於“退料單”內，再連同料品繳回倉庫。 3、對於使用單位退回的料品，倉庫人員應依檢驗退回的原因，研判處理對策，如原因係由於供應商所造成者，應立即與採購人員協調供應商處理。 一、運輸分段負責制 1、貨物由貨源至銷售部倉庫的運輸，由物管部負責。 2、貨物由倉庫至經銷或代理商的運輸，由經銷或代理商負責貨物運輸及運輸途中的貨物損失。特殊情況，另行處理。 二、長途運輸公司的選擇 1、有合法的經營資格取貨、運輸和送貨，服務質量良好。 2、門到門運輸服務所需費用比較合理和低廉。 3、能及時提供運輸車輛以及關於貨物在途運輸情況等的查詢。 4、貨物在運輸中丟失或損壞，能及時處理有關索賠事項。 5、正確填製提單與貨票等運輸憑證。 三、運輸方式的選擇 在保證貨物按時到達的前提下，按照海運、鐵路、公路、空運的順序，優先選用排在前面的運輸方式。 四、長途運輸合同的簽訂 1、長途運輸合同必須將貨到付款、逾期罰款與貨物損失賠償三項寫清楚。 2、各區長途運輸合同由儲運主管簽訂，由銷售部經理審批。 3、合同執行完畢後，由簽訂人填寫“長途運輸台賬”。 五、市內運輸管理 1、市內運輸車輛租用，運費商定由儲運主管統一負責，在保證送貨及時、安全的前提下，將運費控制在最低值。 2、每次用車必須填寫“市內運費憑證”，儲運主管必須將“市內運費憑證”保存兩年以上，以便核對。 3、由於送貨人員失誤，如漏裝貨物或漏帶工具，造成的重複運輸費，由責任人員個人支付。 4、租車人不得接受車主的任何礼品、宴請或免費服務。 5、每月30日前，儲運主管將上月“市內運費憑證”按編號順序裝訂成冊，並填寫“市內運輸台賬”，報總經理審查。 一、倉庫的租用 1、倉庫的篩選條件： （1）倉庫租金比較合理和低廉。 （2）四十英尺集裝箱可運到倉庫門口卸貨，有鐵路專用線者優先。 （3）只租用地面一層庫區。 （4）庫房防水、防火、防盜條件較好。 （5）能在倉庫附近提供辦公場所和電話。 2、倉庫的租用程序： 儲運主管篩選提名兩個以上，報銷售部經理考查比較後，擬定倉庫租用合同，報總經理審批。 二、庫內設施的設置 貨架、防潮托板、包裝品架：由貨物主管根據庫房具體條件設計訂購。庫內照明、防火器材，由出租方負責。 三、貨物的出入庫業務 1、貨物的出入庫由儲運主管組織裝卸工、輔助工、臨時工、庫管員與交庫人共同完成。 2、入庫時所有貨物必須開包裝檢驗，發現破損，由庫管員與交貨人核實後，注在入庫單上，並於當天上報主管。出庫時由提貨人負責檢驗，驗後在出庫單上註明檢驗結果。 3、檢驗後要按原樣包裝，包裝質量由組裝工負責。 4、“出庫單”、“入庫單”所填貨物品種、數量、完好情況必須與實際貨物情況相符。 5、庫管員在見到“送貨單”、“提貨單”等有效憑證後，才能按照憑證辦理出庫業務。公司外部人員提貨，必須經儲運主管簽字批准後，才能辦理。 四、貨物的調撥 貨物在各經銷商（終端）庫房間的調撥。 1、由貨物管理員填報“調撥任務單”，經區域經理同意，報銷售部經理批准後，交儲運主管實施。 2、“調撥單”由負責調出區經銷商的客戶經理填寫，駕駛員在裝車前與貨物進行檢查驗收並在“調撥單”上簽字。貨到後，撥入區客戶經理與駕駛員一起對貨物進行檢查、驗收。 3、撥入區客戶經理在調出與撥入聯上簽名後，留存撥入聯。調出聯由駕駛員帶迴轉交調出區客戶經理。 4、儲運主管根據返回的調出聯確認運輸損失情況與到貨日期，辦理扣除賠償後的運輸支付手續。如果駕駛員沒有將調出聯交回，就不得支付運費，並在兩日內與撥入區客戶經理聯繫，掌握貨物情況。 五、貨物在庫內的碼放 1、分區、按品種碼放，留出必要的通道。 2、按包裝箭頭方向向上原則碼放。 3、搬放時要輕拿輕放、避免磕碰。 六、貨物保管賬與動態信息管理 1、“貨物保管賬”由庫管員負責，“貨物動態統計表”由貨物管理員負責。 2、貨物保管賬採用通用的商品出入庫明細賬頁，貨物名稱要以可銷售的最小單位記，要記清貨物的包裝件數、碼放庫區號或貨架號及展示展廳名稱。 3、貨物管理員每月必須填寫“貨物動態月報”。每月6日前，貨物管理員將儲運經理審核後的上月份“貨物動態月報”報給銷售部經理。 七、貨物盤點管理 儲運主管每月組織庫管員、區域經理對庫房及展廳的貨物進行盤點，由庫管員填寫“貨物盤點表”，經儲運主管審核後，在5日前報銷售部經理。 八、倉庫防火制度 1、保持防火通道暢通無阻。 2、保證防火器材完好有效。 3、嚴禁煙火，任何人不得在庫內吸煙和使用打火機、火柴等。 4、嚴禁存放易燃、易爆物品。 5、任何機動車輛不得進入庫房。 九、倉庫防水製度 1、每逢雨雪，庫管員要認真檢查庫房有無漏水之處以及地面反潮對貨物的影響。發現問題，及時向主管匯報。 2、庫房清掃灑水，不得沾濕或浸濕貨物及包裝。 3、飲品不得放置在貨物上面。 十、倉庫防鼠、防蟲制度 1、嚴禁在庫房內存放食品。 2、經常檢查庫內有無老鼠、螞蟻、蛀蟲，並投放藥品。 十一、倉庫防盜制度 1、嚴禁閒雜人員進入庫房。庫管員在離開庫房時，要關好窗、鎖好門。 2、庫房鑰匙由庫管員負責保管，庫管員不得委託其他任何人代管鑰匙。 3、庫管員必須檢查庫房門窗是否牢固可靠，發現問題及時向主管匯報，共同採取措施。 表16-1 物資月度統計表 年月日 序號品名規格上月庫存本月購進本月發出現有庫存數量金額數量金額數量金額數量金額主管： 會計： 倉管員： 复核： 表16-2 物資入庫驗收單 年月日 來貨單位提貨單號品名規格單位數量進貨單價總金額核撥價合同號驗收及處理意見採購員： 倉管員： 財務： 核價員： 表16-3 物資盤點表 盤點日期年月日 物資名稱料號倉位實盤數賬上數差異數單價差異金額差異原因 表16-4 物資庫存卡 物料名稱料號儲存倉位物料等級□A□B□C 安全存量最高存量訂購點提前採購時間日期入庫出庫結存日期入庫出庫結存 表16-5 物資進出存日報表 年月日 入方出方項目本日發生本月累計項目本日發生本月累計正常入庫正常出庫代存轉入代存轉出其他轉入其他轉出加工收回削價損失實價增值變價減值物料溢餘損耗報銷盤盈盤虧小計小計上日結存本日結存合計合計備註財會： 核算員： 倉管員： 表16-6 物資出庫單 提領部門：年月日 物料編號品名規格單位提領數量核撥價金額倉位當日結存主管： 倉管員： 提貨人： 表16-7 調撥任務單 調撥時限調撥事由貨物名稱規格型號數量調出地調入地備註申請人申請日期審批意見審批人審批日期完成情況記錄： 表16-8 報損單 損失發生時間損失發生地點該段負責人在場人員造成損失過程責任人甚麼責任責任大小確定人： 確定日期： 損失狀況直接損失（大寫） 確定人： 日期： 賠償人： 賠償金額： 賠償日期： 收款人： 破損貨物處理情況： 審核人： 報表人： 日期： 表16-9 貨物報廢單 編號： 序號貨物名稱規格型號數量金額報廢原因有關憑證填報人審批人批准日期 銷毀情況： 銷毀人： 表16-10 長途運輸台賬 序號發貨地點發貨人主要貨物運輸合同號接貨地點接貨日期接貨人承運單位駕駛員實付運費備註 表16-11 貨物動態統計表 動態截止於月日 序號貨物名稱規格型號動態日期動態項目北京存量天津存量大連存量代銷存量出庫數量結存數量貨物狀況審核人： 填表人： 日期： 表16-12 貨物動態月報 大區名稱：動態截止於月日 序號貨物名稱規格型號動態日期動態項目A展廳存量B展廳存量代銷存量從本區調出量出庫數量結存數量貨物狀況